Alături de el, vor fi judecați pentru un prejudiciu de 56 milioane de euro, soții Radu și Diana Nemeș și fostul șef al vămilor
Fostul șef al ANAF, Sorin Blejnar, a fost trimis în judecată de procurorii DNA, alături de 14 persoane, printre care complicii fostului său șef de cabinet, Codruț Marta, soții Radu și Diana Nemeș, dar și de fostul șef al Autorității Naționale Vamale, Viorel Comăniță.
Procurorii DNA au trimis în jduecată în același dosar și 19 societăți comerciale prin intermediul cărora au fost comise fraudele. Infracțiunile reținute în acest dosar sunt evaziune fiscală, constituirea unui grup infracțional organizat și complicitate la evaziune fiscală.
În perioada 2011 – 2012, Radu Nemeş, Diana Nemeş, George Guliu, Dumitru Chirvăsitu, Mihai Buliga, Andrei Jugănaru, Dumitru Preda, Ioan Ovidiu Moldovan şi Pavel Ghişe au constituit un grup infracţional organizat în scopul săvârşirii de infracţiuni de evaziune fiscală prin sustragerea de la plata obligaţiilor fiscale aferente unor tranzacţii cu aproximativ 90.000 de tone de motorină comercializate sub aparenţa unor produse petroliere inferioare.
Grupul a fost sprijinit în diferite modalităţi de Codruţ Marta, Sorin Blejnar, Viorel Comăniţă, Florin Secăreanu, care reprezentau palierul de protecţie, precum şi de Mariana Vrînceanu (fostă Cozma), Nicolae Belba, Lucian Ionescu, care se aflau în subordinea celorlalţi membri şi executau dispoziţiile acestora, cunoscând scopul urmărit.
Radu Nemeş, Diana Nemeş şi George Guliu, precum şi S.C. Excella Real Grup S.R.L. au ascuns sursa impozabilă corespunzătoare activităţilor reale pe care le desfăşura societatea, au înregistrat în contabilitate şi în declaraţiile fiscale cheltuieli fictive referitoare la achiziţii de ţiţei şi au omis înregistrarea operaţiunilor de comercializare a motorinei, în scopul de a se sustrage de la plata obligaţiilor fiscale, prejudiciind bugetul de stat cu suma de 242.642.205,44 lei (aproximativ 56 milioane euro).
Dumitru Chirvăsitu, Mihai Buliga, Andrei Jugănaru, Dumitru Preda, Ioan Ovidiu Moldovan, Pavel Ghişe, Mariana Vrînceanu, Lucian Ionescu, precum şi persoanele juridice S.C. Inkasso Jobs S.R.L., S.C. Divers Zootehnic S.R.L., S.C. Partener Noblesse S.R.L., S.C. Romerom Group S.R.L., S.C. Accessing Perfect S.R.L., S.C. Millenium Energy S.R.L., S.C. Gabros Invest S.R.L., S.C. Cibin Distribution S.R.L., S.C. Agroline Expres S.R.L., S.C. Benz Oil S.R.L., S.C. Ana Oil S.R.L., S.C. Rad Trans Concept S.R.L., S.C. Crivas Logistic S.R.L., S.C. Delta Oil Logistic S.R.L., S.C. Energrom Supply Service S.R.L. S.C. Carpatic Division S.R.L., S.C. M&S Market S.R.L. și S.C. Optima Business S.R.L au ajutat la săvârşirea faptelor descrise anterior, punând la dispoziţia autorilor înscrisurile de care aveau nevoie sau realizând nemijlocit operaţiunile care urmau să fie ascunse.
Dumitru Chirvăsitu, Radu Nemeş şi S.C. Inkasso Jobs S.R.L. au transferat prin tranzacţii repetate suma totală de 13.212.000 dolari din sumele obţinute din evaziune fiscală către un cont din Dubai controlat de inculpaţii Radu Nemeş şi Diana Nemeş, înregistrând ca justificare operaţiuni fictive de consultanţă, pentru a disimula origina ilicită a acestor sume.
Mecanismul evazionist presupunea importul de motorină în regim de antrepozit fiscal, fără plata accizelor, de către S.C. Inkasso Jobs S.R.L., care o revindea imediat către S.C. Excella Real Grup S.R.L.
În paralel, S.C. Excella Real Grup S.R.L. achiziţiona în mod fictiv ţiţei de la mai multe societăţi fantomă şi întocmea înscrisuri care atestau un proces industrial ce nu avea loc în realitate, în care motorina era amestecată cu ţiţei, obţinându-se produse petroliere inferioare slab accizate. Aceste produse (combustibil lichid greu şi combustibil lichid navo) erau vândute în mod fictiv către alte societăţi fantomă, astfel încât producătorul se descărca scriptic de stocul de motorină.
În realitate, motorina era vândută direct de S.C. Excella Real Grup S.R.L. către mai mulţi distribuitori (S.C. Benz Oil S.R.L. şi S.C. Ana Oil S.R.L.), în baza unor documente fictive care atestau ca furnizori un alt grup de societăţi fantomă, astfel încât cumpărătorii să aibă o justificare scriptică a stocului.
Ulterior, motorina era distribuită către staţii de carburant, iar sumele obţinute erau transferate în conturile bancare ale societăţilor fantomă care aveau aparent rolul de furnizori iniţiali ai circuitului, de unde erau retrase în numerar şi erau împărţite între membrii grupului.
În acest mod, S.C. Excella Real Grup S.R.L. a ascuns natura reală a activităţilor comerciale desfăşurate, împiedicând stabilirea sursei impozabile, şi nu a achitat acciza şi taxa pe valoarea adăugată datorate pentru vânzarea cu motorină, ci o sumă mult mai mică aferentă operaţiunilor cu combustibil lichid. Accizele de la plata cărora s-a sustras societatea sunt în cuantum de 131.360.917,09 lei, iar TVA-ul în cuantum de 109.373.185,05 lei. Totodată, prin înregistrarea de cheltuieli fictive de achiziţie de ţiţei şi transport corespunzător a fost diminuat profitul şi implicit impozitul datorat cu suma de 1.908.103,30 lei.
În cadrul grupului, Radu Nemeş şi Diana Nemeş aveau rolul de coordonare a întregii activităţi infracţionale, fiind autorii planului, cei care au avansat resursele necesare şi principalii beneficiari ai sumelor obţinute din evaziunea fiscală. Totodată, inculpaţii deţineau 95% din părţile sociale ale S.C. Excella Real Grup S.R.L. şi au săvârşit în mod nemijlocit fapte prin care au ascuns sursa impozabilă, mascând tranzacţiile generatoare de obligaţii sub forma unor activităţi de prelucrare nereale, au omis evidenţierea operaţiunilor prin care a fost vândută motorina şi au evidenţiat în schimb achiziţii fictive de ţiţei şi de servicii de transport, în scopul diminuării sumelor datorate la buget.
George Guliu, Dumitru Chirvăsitu, Mihai Buliga, Andrei Jugănaru, Dumitru Preda Emilian şi Belba Nicolae erau subordonaţi direct soţilor Nemeş în cadrul grupului şi aveau rolul de executanţi ai planului infracţional, ocupându-se de operaţiunile de import de motorină, transportul acesteia, controlul societăţilor fantomă implicate în operaţiunile fictive şi transferul sumelor de bani. Inculpatul George Guliu avea rolul de administrator al S.C. Excella Real Grup S.R.L. şi a acţionat ca autor al faptelor de ascundere a sursei impozabile, a omis evidenţierea operaţiunilor şi a evidenţiat operaţiuni fictive, iar ceilalţi inculpaţi au ajutat la săvârşirea acestor fapte. Dumitru Chirvăsitu, administratorul S.C. Inkasso Jobs S.R.L., a avut o contribuţie esenţială la activitățile evazioniste şi este autorul faptelor prin care o parte a produsului infracţional a fost mascat sub forma unor plăţi pentru operaţiuni de consultanţă şi transferat către Radu Nemeş şi Diana Nemeş în Dubai.
Ioan Ovidiu Moldovan (administratorul S.C.Benz Oil S.R.L) şi Pavel Ghişe (administratorul S.C.Ana Oil S.R.L.), au participat la activitatea grupului şi au contribuit la fraudarea bugetului, achiziţionând de la S.C. Excella Real Grup S.R.L. motorina pentru care nu se plătiseră taxe şi mascând aceste operaţiuni prin folosirea unor documente care atestau o provenienţă fictivă, după care au distribuit-o către staţiile de carburant şi au transferat către furnizori sumele obţinute.
Sprijinul lui Codruț Marta
Codruţ Marta a sprijinit grupul infracţional în schimbul unei părţi din beneficiile obţinute, asigurând legătura cu funcţionari publici aflaţi în sfera lor de influenţă şi care erau în poziţia de a le proteja interesele. Totodată, Marta Codruţ Alexandru a realizat demersuri la cererea lui Radu Nemeş, astfel încât să influenţeze procedura de numire a unor funcţionari pentru ca activitatea evazionistă să se poată desfăşura netulburată.
Sorin Blejnar, preşedinte al Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală, Viorel Comăniţă, vicepreşedinte al Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală şi Florin Secăreanu, ofiţer în cadrul Direcţiei Generale de Informaţii şi Protecţie Internă, au sprijinit activitatea grupului, garantându-i protecţia, în virtutea funcţiilor pe care le deţineau. Inculpaţii cunoşteau activitatea grupării şi au participat în mod repetat la întâlniri cu liderii acesteia, însă nu şi-au exercitat atribuţiile pentru a stopa fraudarea bugetului, folosind în schimb informaţiile pe care le deţineau şi poziţia pe care o aveau pentru a sprijini funcţionarea mecanismului evazionist.
S.C. Excella Real Grup S.R.L. s-a sustras de la plata obligaţiilor către bugetul de stat ascunzând tranzacţiile cu motorină desfăşurate, omiţând evidenţierea unor operaţiuni comerciale şi evidenţiind achiziţii fictive de ţiţei şi de servicii de transport.
S.C. Inkasso Jobs S.R.L. a contribuit la operaţiunile efectuate de S.C. Excella Real Grup S.R.L., livrându-i motorina necesară şi furnizându-i documente fictive privind livrări de ţiţei. Totodată, a transferat o parte a produsului infracțional în Dubai sub forma unor operaţiuni fictive de consultanţă pentru a ascunde originea banilor.
S.C. Divers Zootehnic S.R.L. şi S.C. Partener Noblesse S.R.L. (controlate în fapt de Belba Nicolae), precum şi S.C. Romerom Group S.R.L., S.C. Accessing Perfect S.R.L. şi S.C. M&S Market S.R.L. (controlate în fapt de Dumitru Chirvăsitu) au contribuit la realizarea circuitului fictiv prin care S.C. Excella Real Grup S.R.L. se aproviziona aparent cu ţiţei, furnizând documentele necesare pentru înregistrarea în contabilitate a acestor operaţiuni. Totodată, S.C. Divers Zootehnic S.R.L. şi S.C. Partener Noblesse S.R.L. au retras în numerar aproximativ 120.000.000 lei din sumele obţinute din evaziune fiscală, folosind ca justificare achiziţii fictive de cereale.
S.C. Millenium Energy S.R.L. şi S.C. Gabros Invest S.R.L. (controlate în fapt de Andrei Jugănaru şi Dumitru Preda Emilian), precum şi S.C. Cibin Distribution S.R.L. (controlată în fapt de Dumitru Chirvăsitu) au contribuit la înregistrarea operaţiunilor fictive prin care S.C. Excella Real Grup S.R.L. vindea aparent combustibil lichid, furnizând documentele necesare pentru înregistrarea în contabilitate a acestor operaţiuni.
S.C. Cibin Distribution S.R.L. şi S.C. Agroline Expres S.R.L. (controlate în fapt de Dumitru Chirvăsitu), împreună cu alte societăţi fantomă controlate în fapt de Dumitru Preda Emilian şi Andrei Jugănaru, au ajutat la ascunderea tranzacţiilor prin care S.C. Excella Real Grup S.R.L. vindea motorină către S.C. Benz Oil S.R.L. şi S.C. Ana Oil S.R.L., furnizând documentele necesare pentru a crea aparenţa că există alţi furnizori ai carburantului.
S.C. Benz Oil S.R.L. şi S.C. Ana Oil S.R.L. au achiziţionat de la S.C. Excella Real Grup S.R.L. motorina pentru care nu se plătiseră taxe şi au transferat către furnizori sumele obţinute, contribuind în acest mod la obţinerea beneficiilor.
S.C. Rad Trans Concept S.R.L. şi S.C. Crivas Logistic S.R.L. (controlate în fapt de Andrei Jugănaru şi de Dumitru Preda Emilian) au realizat transporturile de motorină direct de la terminalele de import până la beneficiarii finali în baza unor documente de provenienţă fictive, contribuind în acest mod la ascunderea operaţiunilor dintre S.C. Excella Real Grup S.R.L. şi distribuitorii S.C. Benz Oil S.R.L. şi S.C. Ana Oil S.R.L. Totodată, au furnizat documentele necesare pentru ca S.C. Excella Real Grup S.R.L. să poată înregistra în contabilitate servicii fictive de transport corespunzătoare achiziţiilor fictive de ţiţei.
S.C. Delta Oil Logistic S.R.L. (controlată de Ionescu Lucian Florin) şi S.C. Energrom Supply Service S.R.L. (controlată de Andrei Jugănaru) au contribuit la obţinerea produsului infracţional de către autorii evaziunii fiscale, prin realizarea de operaţiuni bancare cu justificări fictive.
S-a dispus disjungerea cauzei şi formarea unul alt dosar penal, în vederea continuării cercetărilor cu privire la alte persoane fizice şi juridice, între care şi Codruţ Marta, fost șef de cabinet al fostului președinte ANAF, pentru complicitate la evaziune fiscală şi constituirea unui grup infracţional organizat. Faţă Marta Codruţ Alexandru s-a dispus arestarea preventivă în lipsă.
Procurorii au dispus menţinerea măsurilor asiguratorii instituite în cauză, asupra bunurilor mobile şi imobile ale inculpaţilor trimişi în judecată, până la concurenţa sumei de 242,642,205.44 lei, în vederea recuperării pagubei produsă bugetului de stat prin infracţiunile deduse judecăţii.
CITEȘTE AICI RECHIZITORIUL
Andrei Tudor